영국에서 연금 수령자들이 개인 공제 한도에 가까워지면서 소득세 부담 증가에 대한 경고가 나오고 있습니다. 이러한 해외 사례는 한국 시니어들의 노후 재정 계획에 중요한 시사점을 제공합니다.
개인 공제 한도와 세금 부담
영국에서는 총소득이 비과세 개인 공제 한도인 12,570파운드를 초과할 경우 연금에 소득세가 부과됩니다. 이 한도는 현재 동결 상태이며, 한도를 초과하는 1파운드마다 20%의 세금이 부과됩니다.
일반적으로 개인 연금이나 근로 소득이 없는 연금 수령자는 이 한도를 초과할 만큼 충분한 소득을 벌지 못하지만, 저축이나 여전히 근로 소득이 있는 경우는 국가 연금과 합산되어 이미 세금 부과 대상이 될 수 있습니다.
트리플 록 제도에 따른 연금 인상
영국의 국가 연금은 ‘트리플 록’ 제도에 따라 매년 인상됩니다. 이 제도는 전년도 9월의 소비자 물가 지수(CPI), 전년도 5월부터 7월까지의 평균 임금 성장률, 또는 2.5% 중 가장 높은 비율로 연금 인상률을 결정합니다.
올해 4월 6일 새로운 회계연도가 시작되면서 국가 연금은 평균 임금 성장률이 가장 높은 4.8% 인상될 예정입니다. 이 인상으로 인해 전체 신규 국가 연금은 11,973파운드에서 12,547.60파운드로 증가하며, 이는 동결된 개인 공제 한도인 12,570파운드에 매우 근접한 수준입니다.
추가 소득이 있는 연금 수령자의 주의
레이첼 리브스 재무장관은 트리플 록 제도로 인해 국가 연금만으로 12,570파운드 한도를 넘어서더라도(2027년 4월부터 예상) 다른 소득이 없는 연금 수령자에게는 세금이 부과되지 않을 것이라고 확인했습니다. 그러나 추가 소득이 있는 경우에는 이 규칙이 적용되지 않습니다.
따라서 재정 전문가들은 저소득 연금 수령자들에게 주간 소득을 늘릴 수 있는 연금 크레딧(Pension Credit) 자격 여부를 확인할 것을 촉구하고 있습니다. 또한 여전히 일하는 연금 수령자들은 퇴직 저축을 늘리기 위해 추가 개인 연금 기여를 고려해야 한다고 조언합니다.
재정 전문가의 조언
Shepherds Friendly의 최고재무책임자(CFO) 데렌스 리는 "트리플 록은 최근 몇 년간의 높은 인플레이션에 보조를 맞추는 데 중요한 역할을 해왔습니다. 그러나 비과세 한도가 동결된 상태라면, 최근의 국가 연금 인상액 중 일부가 소득세를 통해 사실상 환수될 수 있습니다"라고 말했습니다.
그는 "국가 연금에 주로 의존하는 연금 수령자들에게는 적은 세금 고지서라도 재정에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 정부의 명확한 연금 과세 및 저축 지침이 퇴직자들에게 확실성과 마음의 평안을 줄 것이지만, 그 전까지는 연금 수령자들이 연금 크레딧 자격을 확인하고, 여전히 일하는 사람들은 추가 개인 연금 기여를 고려하며, 은퇴를 앞둔 사람들은 ISA, 직장 연금 및 분산 투자가 어떻게 더 강력한 소득 흐름을 구축하는 데 도움이 되는지 검토해야 합니다"라고 덧붙였습니다.
Royal London의 소비자 재정 전문가 사라 페넬스는 예상치 못한 세금 청구를 피하기 위해 연금 수령자들이 은퇴 후 소득이 얼마가 될지 계산해야 한다고 조언했습니다. 그녀는 "퇴직 후 총소득이 직장 또는 개인 연금을 포함하여 개인 공제 한도를 초과하면 자동으로 세금이 부과되거나 세금 고지서가 발송될 것입니다"라고 설명했습니다.
또한 그녀는 "예상치 못한 청구를 피하려면 소득이 얼마가 될지 파악해야 합니다. 확정 급여 연금이 있다면 연금 제도가 매년 지급액을 알려줄 것입니다. 개인 또는 직장 연금에서 소득을 받는 경우, 세금을 줄이거나 아예 내지 않기 위해 지급액을 조절할 수 있습니다. Gov.uk에는 세금을 낼 가능성이 있는지 알려주는 유용한 도구가 있습니다"라고 덧붙였습니다.
영국의 사례처럼 연금 인상이 소득세 부담 증가로 이어질 수 있다는 점은 노후 재정 계획 시 반드시 고려해야 할 중요한 부분입니다. 미리 자신의 소득과 세금 효과를 예측하고, 전문가의 조언을 통해 현명하게 대비하는 것이 필요합니다.
